中天支行严把“三关”有效防控单位结算账户风险

• 今年以来，中天支行把加强内控机制建设、有效防范各类风险放在各项工作首要位置来抓，尤其在加强单位银行结算账户管理方面，通过细化账户开立、使用、变更、撤消等业务操作流程，结合总行要求制定《中天支行人民币单位银行结算账户管理操作流程》等方式，严把“三关”，多措并举，切实提高了支行的账户管理水平和风险防控能力。 

  严把“经办关”。要求开户经办人员认真学习《中国人民共和国商业银行法》、《人民币银行结算账户管理办法》等法律法规，严格按照有关规定，进行人民币结算账户的开立，严格审核申请资料，确保存款人在开户申请书上填写的事项和证明文件真实、完整、合规，并将与原件核对相符的资料复印件加盖核对相符章和单位公章。 

  严把“审核关”。实行“一审两确认”，即：由会计主管对柜员经办的单位开户手续和资料进行复审，确保对公单位提供的资料完整、手续齐全、联系方式真实；确认单位已与我行签订了对公结算账户和人民币结算账户管理协议，确认已经按照要求预留单位印鉴，并在已确认合规齐备的开户资料上签署个人名章。 

  严把“风控关”。营业室主任在开户申请表、变更申请表、撤消申请表上，对经过柜员初审和会计主管复审的单位资料进行开户意见审批，同时对预留印鉴进行再复核，并签章确认。根据对公单位的实际情况以及不同账户性质、使用范围和核算内容，对新开立账户进行风险分类，将异地结算账户、临时验资账户等列为重点关注目标并按月定期核查，对存量账户的开立及使用情况进行抽查，密切关注其资金流向，确保资金安全。 

          此外，中天支行还设立了“账户资料管理岗”，对存量单位开户资料进行专项管理，建立借阅登记薄，确保账户资料完整；加大对《操作流程》的考核力度，根据执行落实情况进行奖惩激励，有效防控操作风险，取得了较好成效。